Hauv kev xyaum, muaj cov xwm txheej thaum cov pej xeem qiv nyiaj los ntawm cov koom haum los ntawm qhov xaus ntawm daim ntawv cog lus qiv nyiaj. Thaum xam cov nyiaj khwv tau los ntawm tus kheej, qhov no suav nrog qhov pom ntawm cov nyiaj tau los ntawm tus neeg qiv nyiaj hauv daim ntawv feem pua ntawm cov nyiaj tau los. Tus neeg saib xyuas se ntawm no yog lub koom haum uas muab cov nyiaj qiv no. Hauv peb tsab xov xwm, peb yuav txiav txim siab seb nws yog dab tsi, cov khoom siv tau zoo, nrog rau cov yam ntxwv ntawm qeb. Tsis tas li ntawd, peb yuav txheeb xyuas cov laj thawj rau nws qhov tsos thiab cov txheej txheem rau kev them se.
Civil Law Framework for the Loan
Kev sib raug zoo qiv nyiaj, raws li txoj cai, tau ua tiav los ntawm kev cog lus qiv, raws li tus qiv nyiaj (thawj tog) hloov nyiaj lossis lwm yam uas txawv ntawm cov yam ntxwv zoo rau tus tswv ntawm tus qiv (thib ob). Nyob rau hauv rov qab, lub borrower yog lub luag hauj lwm raurov qab mus rau tus qiv nyiaj tib yam ntawm cov nyiaj qiv (tus nqi ntawm cov nyiaj) lossis qhov sib npaug ntawm lwm yam uas tau txais los ntawm nws, zoo tib yam thiab zoo. Cov kev cai no muaj nyob rau hauv nqe lus 1 ntawm Art. 807 ntawm Civil Code ntawm Lavxias teb sab Federation. Nws yuav tsum tau ntxiv tias cov txiaj ntsig txiaj thiab cov txiaj ntsig txawv teb chaws tuaj yeem yog qhov khoom ntawm daim ntawv cog lus qiv nyiaj hauv Lavxias.
Daim ntawv cog lus suav tias siv tau txij li lub sijhawm hloov nyiaj lossis lwm yam khoom. Raws li kab lus 1 ntawm Art. 808 ntawm lub Civil Code ntawm Lavxias teb sab Federation, qhov kev pom zoo ntawm cov pej xeem yuav tsum tau muab sau tseg nyob rau hauv sau ntawv yog hais tias nws cov nyiaj tsis tsawg tshaj li 10 npaug ntawm cov nyiaj hli tsawg kawg nkaus tsim los ntawm txoj cai. Yog tias tus qiv nyiaj yog ib lub koom haum, daim ntawv cog lus tsuas yog sau cia, tsis hais tus nqi npaum li cas.
Receipt of paj
Xav txog cov txiaj ntsig ntawm cov nyiaj qiv. Nws yog ib qho tseem ceeb uas yuav tsum nco ntsoov tias tus qiv nyiaj muaj txoj cai tau txais ncaj qha los ntawm tus qiv nyiaj paj ntawm tus nqi qiv nyiaj raws li tus nqi thiab tus nqi txiav txim siab los ntawm daim ntawv cog lus, tshwj tsis yog lwm txoj cai tau muab los ntawm daim ntawv cog lus qiv lossis txoj cai lij choj hauv lub teb chaws. Yog tias tsis muaj qhov xwm txheej hauv daim ntawv cog lus hais txog tus nqi paj, lawv cov nyiaj tau nthuav tawm los ntawm tus nqi uas twb muaj lawm ntawm qhov chaw qiv nyiaj. Thaum nws yog ib qho kev cai lij choj, peb yuav tham txog nws qhov chaw nyob, qhov twg tam sim no tus nqi ntawm cov paj hauv tuam txhab nyiaj (piv txwv li, tus nqi rov qab), ntxiv rau, thaum lub sij hawm tus qiv nyiaj them tus nqi ntawm cov nuj nqis lossis nws qhov tshwj xeeb hauv qab. nqe 1 ntawm Art. 809 ntawm Civil Code ntawm Lavxias teb sab Federation.
Raws li nqe 4 ntawm Art. 809 ntawm Civil Code ntawm Lavxias teb sab Federation thaum rov qab lostus nqi ntawm cov nyiaj qiv, uas yog muab los ntawm paj raws li nqe lus 2 ntawm Art. 810 ntawm Civil Code ntawm Lavxias Federation, tus qiv nyiaj muaj cai tau txais los ntawm tus neeg qiv nyiaj ua ntej cov paj laum raws li daim ntawv cog lus qiv, tau txais suav nrog mus txog rau hnub cov nyiaj rov qab tag nrho lossis ib feem.
By virtue of Art. 210 ntawm lub Tax Code nyob rau hauv lub hauv paus ntsiab lus ntawm lub teb chaws ntawm lub Lavxias teb sab Federation, thaum txheeb xyuas lub hauv paus se rau tus kheej cov nyiaj tau los se, cov nyiaj tau los nyob rau hauv daim ntawv ntawm cov nyiaj tau los ntawm cov nyiaj tau los ntawm tus kheej cov se kuj raug coj mus rau hauv tus account. Nws yog tsim nyog sau cia tias ib tug pej xeem yuav tau txais cov txiaj ntsim kev pab nyob rau hauv peb rooj plaub. Ntawm lawv:
- Cov khoom tau txais txiaj ntsig los ntawm kev qiv nyiaj paj. Nws tshwm sim nyob rau hauv cov ntaub ntawv ntawm kev siv credit qiv nyiaj tau txais los ntawm cov neeg ua lag luam lossis cov koom haum. Qhov tshwj xeeb hauv qhov no yog kev lag luam nrog cov npav rho nyiaj thaum lub sijhawm tsis muaj paj laum, uas tau tsim nyob rau hauv daim ntawv cog lus hais txog kev muab cov npav rho nyiaj.
- Cov khoom tau txais txiaj ntsig los ntawm kev txuag nyiaj ntawm kev yuav khoom lag luam (kev pabcuam, kev pabcuam) los ntawm cov pej xeem, tus neeg ua lag luam lossis cov koom haum raws li kev cog lus pej xeem. Qhov yuav tsum tau ua ua ntej ntawm no yog lawv qhov kev sib koom ua ke ntawm tus kheej.
- Nyiaj tau los ntawm cov khoom siv tau txais txiaj ntsig los ntawm kev tau txais kev nyab xeeb.
Nyiaj tau txiaj ntsig vim kev qiv nyiaj
Xav txog cov txiaj ntsig ntawm cov nyiaj qiv tsis muaj paj. Yog li, yog tias cov nyiaj tau txais raws li qhov kev pom zoo ntawm cov nyiaj qiv no, tus qiv nyiaj muaj lub sijhawm los txuag cov paj paj. Qhov no txhais tau hais tias nws tau txais cov nyiaj tau los, los ntawm qhov uas, raws li cov cai tau muab los ntawm kev cai lij choj se, cov nyiaj tau los ntawm tus kheej raug txiav tawm. Nws yog ib qho tsim nyog sau cia tias cov khoom siv tau txais txiaj ntsig los ntawm kev qiv nyiaj tsis muaj paj kuj tshwm sim thaum cov lus cog tseg lossis daim ntawv cog lus qiv nyiaj yuav tsum tau them cov paj laum, tab sis lawv tus nqi tsawg dua 9% (raws li cov nyiaj qiv nyiaj txawv teb chaws). Cov nyiaj no kuj tseem yuav yog 3/4 ntawm tus nqi rov qab. Lub txhab nyiaj ntawm Russia, uas tau teem rau hnub tau txais cov nyiaj qiv (raws li cov nyiaj txais ruble).
muaj qhov zam txhua qhov
Ib qho kev zam rau txoj cai no yog cov khoom siv tau txais txiaj ntsig los ntawm kev txuag nyiaj ntawm cov paj ncaj qha rau kev siv cov nyiaj qiv uas tus neeg them se tau siv los ntawm kev nrhiav lossis kev tsim kho vaj tsev nyob, tsev, chav tsev lossis ib feem ntawm lawv hauv thaj chaw ntawm Russia. Los ntawm Art. 224 ntawm Tax Code ntawm Lavxias teb sab Federation raws li nram no: yog hais tias tus neeg them se tau sau cov ntaub ntawv ntawm kev siv cov nyiaj qiv rau kev yuav vaj tse, cov se ntawm tus kheej cov nyiaj tau los. Cov neeg tau txais txiaj ntsig los ntawm cov paj nyiaj khaws tseg raug txiav tawm ntawm tus nqi ntawm 13%. Hauv lwm qhov xwm txheej, hauv lwm lo lus, yog tias cov ntaub ntawv ploj lawm, tus nqi yuav yog 35%.
Cov txheej txheem no siv feem ntau rau cov nyiaj tau los hauv daim ntawv ntawm cov txiaj ntsig khoom siv uas tau txais tom qab 2005-01-01 (tsab ntawv ntawm Ministry of Finance ntawm Lavxias teb sab Federation hnub tim 2006-16-06). Cov ntaub ntawv zoo li cas tus neeg them se ua haujlwm kom paub meej tias lub hom phiaj ntawm cov nyiaj qiv tsis tau qhia nyob rau hauv Tsab Cai Se hauv lub zog ntawm thaj chaw ntawm Lavxias Federation. Raws li kev xav ntawm cov kws tshaj lij ntawm Ministry of Finance, hom ntawv lees paub lub hom phiaj ntawm kev qiv nyiaj rau kev nrhiav tau ntawm thaj chaw nyob yog nyob ntawm txoj kev thiab daim ntawv ntawm kev them nyiaj rau cov khoom vaj khoom tsev uas tau txais (tso ntawv los ntawm2007-02-04).
Txoj kev them se
Raws li cov kev cai ntawm nqe lus 1 ntawm Art. 226 ntawm lub se Code ntawm Lavxias teb sab Federation, yog hais tias ib tug Lavxias teb sab tuam txhab muab ib tug qiv nyiaj rau nws tus kheej cov neeg ua hauj lwm thiab nyob rau tib lub sij hawm nws tau txais cov nyiaj pab ntawm tus nqi ntawm cov paj laum, ces cov qauv qiv txais yuav xam tus nqi ntawm tus kheej cov nyiaj tau los se., thiab tom qab ntawd tuav nws ntawm tus neeg ua haujlwm cov nyiaj tau los thiab hloov mus rau lub xeev pob nyiaj siv. Nws yuav tsum raug sau tseg tias yuav tsum tau txiav se tawm ntawm tus nqi ntawm cov nyiaj uas lub tuam txhab tau txais rau nws cov neeg ua haujlwm. Raws li txoj cai, qhov no yog ua tiav thaum lawv them nyiaj tom qab qhov tseeb. Cov se kuj tseem yuav raug txiav tawm ntawm tus neeg them se cov nyiaj, uas yog them raws li nws cov lus qhia rau cov neeg thib peb. Nws yuav tsum nco ntsoov tias tus nqi se uas lub tuam txhab tuaj yeem txiav tawm, tsis muaj qhov xwm txheej yuav tsum muaj ntau dua 50 feem pua ntawm cov nyiaj them poob haujlwm. Cov neeg ua haujlwm ntawm lub tuam txhab nyiaj txiag ceeb toom tias tus neeg sawv cev se tsis xav tau lub zog tshwj xeeb ntawm tus kws lij choj los ntawm tus neeg ua haujlwm los ua nws txoj haujlwm.
Qee zaum nws tshwm sim tias tus neeg sawv cev se tsis tuaj yeem txiav se ntawm tus kheej cov nyiaj tau los. cov neeg los ntawm cov neeg qiv nyiaj rau ib qho laj thawj yooj yim heev: tus neeg ua haujlwm tsis tau txais cov nyiaj tau los ntawm tus neeg sawv cev rau cov se thiab cov nqi txhua. Nyob rau hauv cov ntaub ntawv no, tom kawg yuav tsum tau sau rau hauv tsab ntawv mus rau lub chaw ua hauj lwm se ntawm qhov chaw ntawm nws tus kheej cov ntaub ntawv sau npe hais txog qhov tsis muaj peev xwm los tuav cov nyiaj them se thiab hloov cov ntaub ntawv ntawm cov nuj nqis uas cuam tshuam rau tus neeg them se (raws li nqe lus 5 ntawm tsab xov xwm. 226 ntawm Tax Code ntawm Lavxias teb sab Federation).
Cov txiaj ntsig tshiab
Hnub uas tshwm sim ntawm cov khoom siv tau txais txiaj ntsig yog hnub them cov paj laum raws li daim ntawv cog lus qiv lossis daim ntawv cog lus qiv nyiaj. Piv txwv li, raws li cov cai ntawm daim ntawv cog lus, tus neeg ua hauj lwm lees txais cov paj laum txhua hli tsis pub dhau hnub kaum tsib. Yog li, cov khoom siv tau txais txiaj ntsig ntawm kev qiv nyiaj tsis muaj paj yuav tshwm sim rau tib hnub txhua lub hlis. Daim ntawv cog lus yuav muab rau kev them nyiaj paj ib txhij nrog kev xa rov qab ntawm cov nyiaj qiv. Nyob rau hauv rooj plaub no, tus nqi ntawm cov txiaj ntsig raws li daim ntawv cog lus qiv nyiaj tsuas yog qhia ib zaug xwb, raws li txoj cai, thaum kawg ntawm lub sijhawm cog lus. Yog tias cov nyiaj qiv tsis tau rov qab rau xyoo tam sim no, thiab cov paj laum sib raug tsis tau them, tom qab ntawd kev suav cov txiaj ntsig ntawm cov khoom siv tau ua tiav thaum kawg ntawm lub xyoo, hauv lwm lo lus, rau lub Kaum Ob Hlis 31. Yog tias lub tuam txhab tau tso nyiaj qiv nyiaj tsis muaj paj, ces hnub uas tus qiv txais nyiaj tau los ntawm cov nyiaj tau los yog hnub qiv nyiaj rov qab (raws li tsab ntawv ntawm Ministry of Finance ntawm Russia hnub tim 2007-02-04..
Kev txiav txim siab se hauv paus
Nws tsim nyog sau cia tias cov nyiaj tau los ntawm tus kheej ntawm cov khoom siv tau txais txiaj ntsig los ntawm kev qiv nyiaj tuaj yeem txhais tau tias yog qhov ntau tshaj ntawm feem pua ntawm cov nyiaj tau txais los ntawm credit, suav nrog 3/4 ntawm tus nqi rov qab tam sim no, tshaj qhov feem pua ntawm cov nyiaj, uas yog xam raws li cov lus cog tseg. Kev suav siv tus nqi rov qab txiav txim siab los ntawm Bank of Russia tam sim ntawd ntawm hnub tau txais cov nyiaj qiv. Nyob rau tib lub sijhawm, nws tsis muaj teeb meem txawm tias nws hloov pauv thaum lub sijhawm siv cov nyiaj no los tsis yog.
Xaiv raws litam sim no refinancing tus nqi
Tom ntej no, nws raug nquahu kom suav cov paj laum rau kev siv cov nyiaj qiv, raws li cov nyiaj rov qab tam sim no, thiab tom qab ntawd - los ntawm cov paj laum tsim los ntawm daim ntawv cog lus qiv. Kev suav yog ua raws li cov qauv: SUM=SUM x 3/4 ntawm tus nqi refinancing. x K: 365 (366) hnub, % ntawm hnub, qhov twg SUM yog cov nyiaj qiv; K - pes tsawg hnub ntawm kev siv nyiaj qiv.
Nws yog ib qho tsim nyog sau cia tias nyob rau hauv qhov xwm txheej thib ob, hloov pauv tus nqi rov qab, tsis muaj dab tsi ntau tshaj li qhov nyiaj paj tau txais raws li daim ntawv cog lus. Txhawm rau kom tau txais qhov txiaj ntsig kawg, rho tus nqi thib ob los ntawm thawj tus lej thiab muab 35%.
Cov nyiaj se raws li cov txiaj ntsig ntawm cov khoom siv los ntawm cov nyiaj khaws cia ntawm cov paj laum (qib qiv) hauv cov txiaj ntsig ntawm lub xeev txawv teb chaws yuav tsum raug txiav txim siab raws li qhov nyiaj paj ntau tshaj rau kev siv nyiaj qiv, suav rau hauv paus ntawm tus nqi ntawm 9 feem pua ntawm ib xyoos twg, tshaj qhov feem pua ntawm cov nyiaj, uas yog xam los ntawm cov lus cog tseg. Kev suav cov algorithm yog tib yam li cov nyiaj qiv ruble.
txhawm rau xam cov txiaj ntsig ntawm cov khoom siv, koj yuav tsum txiav txim siab seb cov hnub qiv siv li cas. Hnub pib yog hnub qiv nyiaj, thiab hnub kawg yog hnub ua ntej hnub qiv nyiaj rov qab. Yog tias cov nyiaj tsis tau rov qab rau xyoo tam sim no, tab sis cov paj tau them raws li cov xwm txheej, hnub kawg yog hnub kawg ntawm cov paj laum. Yog tias cov nyiaj qiv tau muab rau xyoo tam sim no thiab twb tau ua nyob rau hauv tib lub xyooxam cov txiaj ntsig ntawm cov khoom siv npaj, ces hnub pib yuav yog hnub tom qab hnub kawg suav nrog hauv kev suav yav dhau los ntawm lev. kev pab cuam.
Cia peb xav txog ib qho piv txwv
Yog li, cia peb ua piv txwv. Piv txwv li, thaum Lub Xya Hli 1, 2007, ib lub tuam txhab tau txais nyiaj qiv rau ib qho ntawm nws cov neeg ua haujlwm nrog lub sijhawm them rov qab ntawm Lub Ob Hlis 1, 2008. Raws li cov lus cog tseg tam sim no, tus neeg qiv nyiaj tau txais kev them paj rau ob theem: Lub Kaum Hli. 1, 2007, thiab tseem nyob rau hnub them nyiaj rov qab. Hauv qhov no, kev suav cov txiaj ntsig ntawm cov khoom siv yog siv ib zaug. Cov nyiaj qiv tau nyob rau hauv kev siv tus neeg them se rau 122 hnub, uas yog, txij li hnub uas qhov teeb meem ntawm cov nyiaj qiv (Lub Xya Hli 1, 2007) mus txog rau hnub uas yog hnub kawg thaum cov paj laum suav (hauv lwm lo lus, Cuaj Hlis 30, 2007).
Nyob rau xyoo 2008, cov txiaj ntsig tseem yuav suav ib zaug xwb. Tus neeg them se yuav siv cov nyiaj qiv tsis pub dhau 123 hnub: txij hnub tom qab hnub kawg suav nrog hauv kev suav cov txiaj ntsig yav dhau los (piv txwv li, Lub Kaum Hli 1, 2007), mus rau hnub ua ntej hnub qiv rov qab (Lub Ib Hlis 31, 2008)..
Yog tias qhov qiv nyiaj tsis muaj paj laum tau muab tso rau hauv ib lub xyoo, qhov pib ntawm nws siv coincides nrog rau hnub tso tawm ncaj qha. Qhov kawg ntawm lub sijhawm nyob rau hauv rooj plaub no yog nyob rau hnub kawg ntawm lub xyoo raws li daim ntawv qhia hnub. Xav tias qhov qiv nyiaj tsis muaj paj laum tau muab tso rau xyoo dhau los. Raws li cov xwm txheej zoo li no, hnub pib yog tib yam li hnub tom qab hnub kawg suav nrog hauv kev suav cov txiaj ntsig ntawm cov khoom siv hauv lub sijhawm dhau los, thiabhnub them rov qab ntawm cov nyiaj txais tau lees paub tias yog kawg.
Nyob zoo los ntawm kev yuav Central Bank
Cov tib neeg (cov pej xeem) muaj lub sijhawm kom tau txais cov tswv cuab ntawm qee qhov kev nyab xeeb hauv ntau txoj hauv kev, txawm li cas los xij, cov txiaj ntsig ntawm cov khoom siv tsuas yog thaum lawv tau txais dawb xwb lossis yuav khoom ntawm cov nqi qis dua cov nqi lag luam. Nws yog ib qho tsim nyog nco qab tias raws li cov kev cai tam sim no ntawm Tsoom Fwv Teb Chaws Txoj Cai Lij Choj, siv rau lub Plaub Hlis 22, 1996, muaj cai "Nyob rau hauv kev lag luam kev nyab xeeb", tso cai tso cai rau kev lag luam hauv kev lag luam kev nyab xeeb. Ntawm lawv yog cov khoom lag luam, cov tuam txhab thiab tsoomfwv cov ntawv cog lus, nrog rau cov nyiaj khaws cia thiab daim ntawv pov thawj tso nyiaj.
Yog li, peb tau txiav txim siab tag nrho cov txiaj ntsig ntawm cov khoom siv, tshuaj xyuas lub tswv yim, txhais, ua rau, nta thiab txheej txheem rau kev them se. Tsis tas li ntawd, peb ua ib qho kev suav, qhia txhua yam ntawm ib qho piv txwv tshwj xeeb. Hauv kev xaus, nws yuav tsum raug sau tseg tias kev them nyiaj raws li kev ua haujlwm, kev cai lij choj, thiab kev cog lus pej xeem kev cai lij choj, cov ntsiab lus uas yog kev pabcuam thiab kev ua haujlwm ntawm kev ua haujlwm, raug suav hais tias yog lub hom phiaj ntawm kev them se ntawm ib qho se ntawm ib leeg. hom kev sib raug zoo. Cov txiaj ntsig ntawm cov khoom siv tsis siv rau cov nyiaj no, yog li ntawd, nws tsis tuaj yeem lees paub tias yog ib yam khoom uas raug rau UST (raws li tsab ntawv ntawm Ministry of Finance ntawm Russia hnub tim 2007-02-04).
